Tratarea corecta a facturilor storno in calculul TLI
Tratarea corecta a facturilor storno in calculul TLI
Exemplu:
iulie
-in iulie 2025 a fost primita factura nr FCT1 de 100 lei+19 lei TVA (19%)
6xx-401=100
44286-401=19
-in iulie a fost achitata complet aceasta factura cu OP1
401-5121=119
noiembrie
-in luna noiembrie 2025 s-a primit factura storno FCT2 pentru acea factura din iulie
6xx-401=-100
44286-401=-19
-in noiembrie s-a emis alta factura FCT3 de 100 lei+21 lei (21%)
6xx-401=100
44286-401=21
-NU s-au restituit sumele de catre furnizor pt. plata din iulie cu OP1
Cum procedam in noiembrie ca sa fie calculat corect TLI (TVA la incasare) ?
-setarile corecte atat la listare fise analitice istorice in FISE ANALITICE cat si la calcul fise istorice in TLI sunt:
[x] distribuire istorica facturi negative incerte (fara PENTRU act)
[x] distribuire istorica plati negative incerte (fara PENTRU act)
[x] calcul de tip LUNAR (pt an>=2013)
-deoarece situatia repartizarii TLI s-a inchis in iulie si sumele devenite exigibile au fost preluate in Decontul 300 din acea luna, nu mai putem modifica situatia din iulie cu actele aparute in noiembrie.
-programul nu va modifica repartizarile TLI din lunile anterioare atunci cand calculam TLI in noiembrie
Solutii in noiembrie:
Caz 1-se doreste diminuarea facturii noi FCT3 cu valoarea facturii storno FCT2, urmand sa se achite diferenta catre furnizor:
-in acest caz , la PENTRU ACT la FCT2 se va trece noua factura FCT3
-apoi se achita diferenta:
401-5121=2 lei
Caz 2-se doreste redirectionarea platii din iulie cu OP1 catre noua factura FCT3:
-anulare plata anterioara cu NC1:
401-473=-19 lei (la PENTRU ACT=nr. facturii storno FCT2)
-atat factura storno FCT2, cat si plata storno NC1 vor fi inregistrate intr-un cont 401x care nu participa la TLI, folosindu-se la FCT2 contul 4426 in loc de 44286
-se inregistreaza plata pt noua factura FCT3 cu NC2:
401-473=19 lei (la PENTRU ACT=nr. facturii curente FCT3)
-apoi se achita diferenta:
401-5121=2 lei